Zarządzenie Nr OPS.021/29/2011

Dyrektora Ośrodka Pomocy Społecznej

w Jastrzębiu Zdroju

z dnia 25 listopada 2011 roku

w sprawie: przeprowadzenia inwentaryzacji w Ośrodku Pomocy Społecznej w Jastrzębiu Zdroju w 2011 roku

Na podstawie art.26, art.27 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. Nr 76 poz. 694 z późn. zm.)   zarządzam:

§1

Przeprowadzić pisemne uzgodnienie sald z kontrahentami ujętymi w księgach rachunkowych wg stanów na dzień 30 listopada 2011 r. oraz 31 grudzień 2011 r.

Uzgodnienie pisemne środków pieniężnych na rachunkach bankowych następuje na każde żądanie banku, obowiązkowo na koniec roku -odpowiedzialny Dział Księgowości.

§2

Przeprowadzić weryfikację stanów ewidencyjnych z księgami rachunkowymi: należności od świadczeniobiorców OPS, należności wątpliwych ,należności od pracowników, wszystkich stanów rozrachunków oraz pozostałych stanów księgowych ujętych w bilansie wg stanów na dzień 31 grudnia 2011 r. Weryfikację stanów przeprowadzają pracownicy działów zgodnie z zakresem czynności lub kierownicy działów oraz samodzielne stanowiska pracy wspólnie z pracownikami Działu Księgowości.

§3

Dokonać spisu z natury na arkuszach inwentaryzacyjnych w dniu 30 grudnia 2011 r. następujących składników:

(Komisja inwentaryzacyjna)

1)Paliwa w samochodzie,

2)Biletów MZK.

3)Materiałów biurowych znajdujących się w magazynie OPS.

4) Środków pieniężnych (gotówka) i druków ścisłego zarachowania,

§4

(Komisja inwentaryzacyjna)

Dokonać w dniach 29, 30 grudnia 2011 roku na arkuszach inwentaryzacyjnych spisu sprzętu elektronicznego który nie jest użytkowany na skutek zużycia lub uszkodzenia, złego stanu technicznego, niemożności współpracy ze sprzętem typowym, wad lub uszkodzenia zagrażającego bezpieczeństwu użytkowników. Spisany sprzęt należy w 2012 roku przygotować do kasacji i skasować zgodnie z obowiązującymi „Zasadami gospodarowania i ewidencji majątkiem trwałym oraz odpowiedzialności za powierzone mienie w Ośrodku Pomocy Społecznej w Jastrzębiu - Zdroju.

§5

Inwentaryzacja w drodze spisu z natury winna polegać na ustaleniu rzeczywistej ilości poszczególnych składników majątku poprzez ich przeliczenie, zważenie, zmierzenie oraz ujęciu ustalonej ilości w dokumentach spisowych.

§6

Procedury postępowania określa Załącznik Nr 1 do niniejszego Zarządzenia.

§7

Inwentaryzację spisu z natury przeprowadzi komisja inwentaryzacyjna powołana odrębnym Zarządzeniem Dyrektora Ośrodka Pomocy Społecznej w Jastrzębiu Zdroju w sprawie powołania Przewodniczącego Komisji Inwentaryzacyjnej oraz członków Komisji Inwentaryzacyjnej.

§8

Zarządzenie wchodzi z dniem podpisania.